← Uživatelská příručka

Elektronické faktury ISDOC

Odesílá faktury a opravné daňové doklady odběratelům jako soubory ISDOC 6.0.2, vložené i do PDF faktury, a z přijatých souborů ISDOC vytváří koncepty přijatých faktur.

K čemu slouží

ISDOC (Information System Document) je český národní formát elektronické faktury, který čte většina tuzemských účetních programů. Modul přidává verzi 6.0.2 do elektronické fakturace Odoo vedle Peppol BIS 3 a dalších formátů UBL/CII:

• odesílání — faktura nebo opravný daňový doklad pro odběratele, který má nastaven ISDOC, dostane soubor .isdoc a ISDOC se vloží i do PDF faktury (odesílání);
• příjem — soubor ISDOC nahraný nebo zaslaný e-mailem do přijatých faktur se stane konceptem faktury: samostatný .isdoc, archiv .isdocx nebo PDF s vloženým ISDOC (příjem).

Staví na modulu Odoo account_edi_ubl_cii, takže používá standardní dialog Odeslat a standardní nahrávání přijatých faktur. Kvůli tuzemským číslům bankovních účtů potřebuje l10n_cz_base. Modul nemá český překlad; jeho texty se zobrazují anglicky.

Čtyři doplňky se instalují samy, je-li přítomen jejich protějšek:

Právní rámec

ISDOC je oborový standard, ne zákonem předepsaný formát. Zákon vyžaduje souhlas odběratele s elektronickým daňovým dokladem: daňový doklad má elektronickou podobu, je-li vystaven a obdržen elektronicky, a s jeho použitím musí souhlasit osoba, pro kterou se plnění uskutečňuje — § 26 odst. 3 zákona o DPH. Soubor ISDOC nese náležitosti podle § 29 včetně dne uskutečnění zdanitelného plnění (DUZP), který ISDOC nazývá TaxPointDate.

ISDOC není žádnou ze syntaxí evropské normy EN 16931. Nesplňuje proto slovenskou povinnost elektronické fakturace od 1. ledna 2027, která tuto strukturu vyžaduje; pro slovenské odběratele použijte Peppol.

Nastavení

1. Čeští odběratelé dostávají ISDOC automaticky. Český kontakt bez vlastního Formátu e-faktury dostane ISDOC, pokud o něm není známo, že je v síti Peppol: našla ho kontrola Peppol v Odoo, nebo má jako způsob odeslání Peppol. Pak dostane Peppol BIS 3. Jinou volbu nastavíte u kontaktu: záložka Fakturace, skupina Zákaznické faktury, Formát e-faktury (zobrazuje se jen v režimu vývojáře). Odběratel mimo Českou republiku dostane ISDOC, jen když ho tam nastavíte.
2. Vaše společnost i odběratel potřebují název, ulici, město, PSČ, zemi a IČO (Company ID) nebo DIČ (Tax ID). Export vypíše, co chybí.
3. Bankovní účet. Platební údaje se zapíší jen tehdy, má-li faktura bankovní účet (Banka příjemce); účet se zapíše v tuzemském tvaru (číslo a kód banky) i jako IBAN.
4. Platební symboly. S modulem l10n_cssk_payment_symbols se do souboru zapíše variabilní, konstantní a specifický symbol faktury.

Odesílání ISDOC

Fakturu odešlete obvyklým dialogem Odeslat. Pro odběratele s nastaveným ISDOC Odoo vytvoří soubor INV_2026_00042.isdoc, připojí ho k faktuře i k e-mailu a vloží ho do PDF faktury, které převede do PDF/A-3 — v této podobě putuje PDF a jeho ISDOC jako jeden soubor. Pokud převod do PDF/A selže, ISDOC je přesto vložen. Jako u každé e-faktury v Odoo se soubor vytvoří jednou a při dalším odeslání se použije znovu.

Archiv ISDOCX. Na zaúčtované faktuře nebo opravném dokladu odběrateli stáhne Akce → Download ISDOCX soubor INV_2026_00042.isdocx: ZIP s ISDOC, jeho manifestem a PDF faktury — třetí podoba, kterou ISDOC definuje. Ponechá se jako příloha faktury a při každém stažení se nahradí.

Co soubor obsahuje:

Faktura musí být v měně společnosti; fakturu v cizí měně ISDOC odmítne.

Tuzemský režim přenesení daňové povinnosti

S modulem account_edi_isdoc_kh (instaluje se s kontrolním hlášením) se řádek v tuzemském režimu přenesení daňové povinnosti (§ 92a ZDPH) exportuje jako takový: LocalReverseCharge s kódem předmětu plnění, který vykazuje kontrolní hlášení; jeho řádek rekapitulace DPH je označen jako přenesení a oddělen od osvobozených plnění. Viz account_edi_isdoc_kh.

Příjem ISDOC

Soubor nahrajte do přijatých faktur, přetáhněte ho na seznam nebo ho pošlete na e-mailový alias nákupního deníku. Přijme se samostatný soubor .isdoc (i když ho odesílatel označí jako obecný typ souboru), archiv .isdocx — jeho PDF se k faktuře také připojí — a PDF s vloženým ISDOC. Čtou se i soubory starších verzí ISDOC.

Koncept faktury dostane:

• dodavatele — nalezeného nejprve podle IČO (pokud mu neodporuje DIČ v souboru), pak podle DIČ, názvu, e-mailu nebo telefonu, nebo nově založeného, má-li soubor název a DIČ; takto založený dodavatel dostane i IČO;
• Datum přijaté faktury, DUZP (podle dodavatele), Datum splatnosti;
• Referenci faktury — číslo faktury dodavatele — a UUID dokladu;
• variabilní symbol jako platební referenci a v poli VS, k tomu konstantní a specifický symbol, očištěné na číslice;
• bankovní účet dodavatele převedený na IBAN a doplněný k dodavateli;
• řádky s produktem nalezeným podle názvu, interní reference nebo čárového kódu, s daněmi DPH podle sazby a se slevou dopočtenou tam, kde se částka řádku liší od ceny × množství. Řádek v režimu přenesení daňové povinnosti (LocalReverseCharge, § 92a ZDPH) dostane nákupní daň s přenesením z účtové osnovy při své sazbě (21% RC, 12% RC) nebo daň označenou jako přenesení — nikdy běžnou sazbu, která by účtovala DPH, kterou dodavatel neúčtoval. Není-li taková daň, řádek zůstane bez daně a historie faktury to uvede;
• odečtené zálohy jako záporné řádky „Advance payment …“ a zaokrouhlení na celé koruny jako řádek „Rounding“, aby součet faktury odpovídal částce k úhradě.

Typy dokladu 2 a 6 se stanou přijatými opravnými doklady, všechny ostatní přijatými fakturami. Pole Deklarované období DPH zůstává záměrně prázdné: jde o období, kdy odpočet uplatníte vy, a to doklad dodavatele vědět nemůže. Faktura je koncept; před zaúčtováním ji zkontrolujte.

Zálohové faktury z prodejních objednávek

Doplněk account_edi_isdoc_sale umí zapsat prodejní objednávku jako zálohovou fakturu ISDOC, typ dokladu 4 (výzva k platbě zálohy): číslo objednávky jako ID, datum objednávky jako datum vystavení, řádky objednávky, součty a první bankovní účet společnosti s číslicemi čísla objednávky jako variabilním symbolem a platností nabídky jako datem splatnosti. Na objednávce ji Akce → Download ISDOC Proforma stáhne a ponechá jako přílohu objednávky.

Přijatou zálohovou fakturu čte tento modul jako každý ISDOC — jako koncept přijaté faktury — pokud není nainstalován doplněk přijatých záloh.

Zálohové faktury a daňové doklady k platbě

S doplňkem account_edi_isdoc_sale_advance se český řetěz záloh modulu sale_order_advance_invoice mapuje na ISDOC takto:

Samotná zálohová faktura je prodejní objednávka a exportuje se jako zálohová faktura ISDOC. Zálohy Odoo (down payments) vykazuje jako zálohy už základní modul.

Přijaté zálohové faktury

S doplňkem account_edi_isdoc_purchase_advance a modulem purchase_order_advance_invoice jdou importované zálohové doklady do evidence přijatých záloh:

• Typ 4 — zálohová faktura. Vznikne přijatá záloha pro dodavatele na hrubou částku dokladu, s číslem dodavatele jako referencí dodavatele a s produktem Advance payment (imported) bez daně. Koncept faktury, který import vytvořil, zůstane, propojený se zálohou a s poznámkou, že se nesmí zaúčtovat: zálohu zaplaťte a sledujte, koncept pak smažte. Opakovaný import téže zálohové faktury (stejný dodavatel a číslo dodavatele) druhou zálohu nevytvoří; nový koncept se propojí s první.
• Typy 5 a 6 — daňový doklad dodavatele k vaší platbě a jeho opravný doklad. Faktura přejde do deníku Received Advance Tax Documents Journal, DUZP převezme ze souboru, řádky se přeúčtují na Paid Advances Account (u dlouhodobé zálohy na dlouhodobý účet) a závazek na Paid Advances Clearing Account. Propojí se s otevřenou přijatou zálohou dodavatele nalezenou v tomto pořadí: podle odkazu na objednávku v souboru, podle variabilního symbolu, nebo jako jediná záloha čekající na daňový doklad, jejíž zaplacená částka odpovídá částce dokladu. Neodpovídá-li žádná nebo odpovídá více, historie to uvede — propojte ji ručně.

Co následuje, popisuje daňový doklad dodavatele.

Omezení

• Formát e-faktury je vidět jen v režimu vývojáře. Zda je český odběratel v síti Peppol, se pozná jen z nainstalovaných modulů Peppol; dosud neověřený dostane ISDOC.
• Faktury v cizí měně nelze exportovat. Při importu se použijí částky v tuzemské měně.
• Opravné daňové doklady typu vrubopis (typ 3) a zjednodušené daňové doklady (typ 7) se importují jako běžné faktury.
• Bez modulu account_edi_isdoc_kh export prvek přenesení daňové povinnosti nezapisuje: faktura v režimu přenesení odejde jako plnění bez DPH a bez kódu předmětu plnění.
• Dodavatel bez DIČ, kterého nenajde IČO, název, e-mail ani telefon, se nezaloží; vyberte ho na faktuře.