← Používateľská príručka

Elektronické faktúry ISDOC (český formát)

Odosiela faktúry a dobropisy odberateľom ako súbory ISDOC 6.0.2, vložené aj do PDF faktúry, a z prijatých súborov ISDOC vytvára koncepty dodávateľských faktúr.

Na čo slúži

ISDOC (Information System Document) je český národný formát elektronickej faktúry, ktorý číta väčšina českých účtovných programov a používajú ho aj slovenské firmy obchodujúce s českými partnermi. Modul pridáva verziu 6.0.2 do elektronickej fakturácie Odoo vedľa Peppol BIS 3 a ďalších formátov UBL/CII:

• odosielanie — faktúra alebo dobropis pre odberateľa s nastaveným formátom ISDOC dostane súbor .isdoc a ISDOC sa vloží aj do PDF faktúry (odosielanie);
• prijímanie — súbor ISDOC nahratý alebo poslaný e-mailom do dodávateľských faktúr sa stane konceptom faktúry: samostatný .isdoc, archív .isdocx alebo PDF s vloženým ISDOC (prijímanie).

Stavia na module Odoo account_edi_ubl_cii, takže používa štandardný dialóg Poslať a štandardné nahrávanie dodávateľských faktúr. Kvôli českým číslam bankových účtov potrebuje l10n_cz_base. Modul nemá slovenský preklad; jeho texty sa zobrazujú po anglicky.

Štyri doplnky sa inštalujú samy, keď je prítomný ich náprotivok:

Právny rámec

ISDOC je odvetvový štandard, nie zákonom predpísaný formát. Český zákon o DPH vyžaduje súhlas odberateľa s elektronickým daňovým dokladom (§ 26 odst. 3); súbor ISDOC nesie náležitosti podľa § 29 vrátane dňa uskutočnenia plnenia (DUZP), ktorý ISDOC nazýva TaxPointDate.

Na Slovensku možno do 31. decembra 2026 vydať elektronickú faktúru len so súhlasom príjemcu (§ 71 ods. 1 písm. b) zákona o DPH). ISDOC však nie je žiadnou zo syntaxí európskej normy EN 16931, a preto nespĺňa slovenskú povinnosť elektronickej fakturácie od 1. januára 2027, ktorá túto štruktúru vyžaduje; pre slovenských odberateľov použite Peppol.

Nastavenie

1. Českí odberatelia dostávajú ISDOC automaticky. Český kontakt bez vlastného Formátu e-faktúry dostane ISDOC, ak o ňom nie je známe, že je v sieti Peppol: našla ho kontrola Peppol v Odoo, alebo má ako spôsob odoslania Peppol. Vtedy dostane Peppol BIS 3. Inú voľbu nastavíte pri kontakte: záložka Fakturácia, skupina Zákaznícke faktúry, Formát e-faktúry (zobrazuje sa len v režime vývojára). Slovenský a iný odberateľ dostane ISDOC, len keď ho tam nastavíte.
2. Vaša spoločnosť aj odberateľ potrebujú názov, ulicu, mesto, PSČ, krajinu a IČO (Company ID) alebo DIČ / IČ DPH (Tax ID). Export vypíše, čo chýba.
3. Bankový účet. Platobné údaje sa zapíšu len vtedy, keď má faktúra bankový účet (Banka príjemcu); účet sa zapíše v českom tvare (číslo a kód banky) aj ako IBAN.
4. Platobné symboly. S modulom l10n_cssk_payment_symbols sa do súboru zapíše variabilný, konštantný a špecifický symbol faktúry.

Odosielanie ISDOC

Faktúru odošlite obvyklým dialógom Poslať. Pre odberateľa s nastaveným ISDOC vytvorí Odoo súbor INV_2026_00042.isdoc, priloží ho k faktúre aj k e-mailu a vloží ho do PDF faktúry, ktoré prevedie do PDF/A-3 — v tejto podobe putuje PDF a jeho ISDOC ako jeden súbor. Ak prevod do PDF/A zlyhá, ISDOC je aj tak vložený. Ako pri každej e-faktúre v Odoo sa súbor vytvorí raz a pri ďalšom odoslaní sa použije znova.

Archív ISDOCX. Na zaúčtovanej faktúre alebo dobropise odberateľovi stiahne Akcia → Download ISDOCX súbor INV_2026_00042.isdocx: ZIP s ISDOC, jeho manifestom a PDF faktúry — tretia podoba, ktorú ISDOC definuje. Ponechá sa ako príloha faktúry a pri každom stiahnutí sa nahradí.

Čo súbor obsahuje:

Faktúra musí byť v mene spoločnosti; faktúru v cudzej mene ISDOC odmietne.

Tuzemské prenesenie daňovej povinnosti

S modulom account_edi_isdoc_kh (inštaluje sa s českým kontrolným hlásením) sa riadok v českom tuzemskom prenesení daňovej povinnosti (§ 92a ZDPH) exportuje ako taký: LocalReverseCharge s kódom predmetu plnenia (kód předmětu plnění), ktorý vykazuje kontrolné hlásenie; jeho riadok rekapitulácie DPH je označený ako prenesenie a oddelený od oslobodených plnení. Pozri account_edi_isdoc_kh.

Prijímanie ISDOC

Súbor nahrajte do dodávateľských faktúr, presuňte ho na zoznam alebo ho pošlite na e-mailový alias nákupného denníka. Prijme sa samostatný súbor .isdoc (aj keď ho odosielateľ označí ako všeobecný typ súboru), archív .isdocx — jeho PDF sa k faktúre tiež priloží — a PDF s vloženým ISDOC. Čítajú sa aj súbory starších verzií ISDOC.

Koncept faktúry dostane:

• dodávateľa — nájdeného najprv podľa IČO (ak mu neodporuje DIČ v súbore), potom podľa DIČ, názvu, e-mailu alebo telefónu, alebo novo založeného, ak súbor obsahuje názov a DIČ; takto založený dodávateľ dostane aj IČO;
• Dátum vystavenia, dátum zdaniteľného plnenia (podľa dodávateľa), Dátum splatnosti;
• Referenciu faktúry — číslo faktúry dodávateľa — a UUID dokladu;
• variabilný symbol ako referenciu platby a v poli VS, k tomu konštantný a špecifický symbol, očistené na číslice;
• bankový účet dodávateľa prevedený na IBAN a doplnený k dodávateľovi;
• riadky s produktom nájdeným podľa názvu, internej referencie alebo čiarového kódu, s daňami DPH podľa sadzby a so zľavou dopočítanou tam, kde sa suma riadku líši od ceny × množstva. Riadok v tuzemskom režime prenesenia daňovej povinnosti (LocalReverseCharge, § 92a českého zákona o DPH) dostane nákupnú daň s prenesením z účtovej osnovy pri svojej sadzbe (21% RC, 12% RC) alebo daň označenú ako prenesenie — nikdy bežnú sadzbu, ktorá by účtovala DPH, ktorú dodávateľ neúčtoval. Ak taká daň nie je, riadok zostane bez dane a história faktúry to uvedie;
• odpočítané zálohy ako záporné riadky „Advance payment …“ a zaokrúhlenie na celé koruny ako riadok „Rounding“, aby súčet faktúry zodpovedal sume na úhradu.

Typy dokladu 2 a 6 sa stanú dodávateľskými dobropismi, všetky ostatné dodávateľskými faktúrami. Pole Deklarované obdobie DPH zostáva zámerne prázdne: ide o obdobie, keď odpočet uplatníte vy, a to doklad dodávateľa vedieť nemôže. Faktúra je koncept; pred zaúčtovaním ju skontrolujte.

Zálohové faktúry z predajných objednávok

Doplnok account_edi_isdoc_sale vie zapísať predajnú objednávku ako zálohovú faktúru ISDOC, typ dokladu 4 (výzva na zaplatenie zálohy): číslo objednávky ako ID, dátum objednávky ako dátum vystavenia, riadky objednávky, súčty a prvý bankový účet spoločnosti s číslicami čísla objednávky ako variabilným symbolom a platnosťou ponuky ako dátumom splatnosti. Na objednávke ju Akcia → Download ISDOC Proforma stiahne a ponechá ako prílohu objednávky.

Prijatú zálohovú faktúru číta tento modul ako každý ISDOC — ako koncept dodávateľskej faktúry — ak nie je nainštalovaný doplnok prijatých záloh.

Zálohové faktúry a daňové doklady k platbe

S doplnkom account_edi_isdoc_sale_advance sa reťaz záloh modulu sale_order_advance_invoice mapuje na ISDOC takto:

Samotná zálohová faktúra je predajná objednávka a exportuje sa ako zálohová faktúra ISDOC. Zálohy Odoo (down payments) vykazuje ako zálohy už základný modul.

Prijaté zálohové faktúry

S doplnkom account_edi_isdoc_purchase_advance a modulom purchase_order_advance_invoice idú importované zálohové doklady do evidencie prijatých záloh:

• Typ 4 — zálohová faktúra. Vznikne prijatá záloha pre dodávateľa na hrubú sumu dokladu, s číslom dodávateľa ako referenciou dodávateľa a s produktom Advance payment (imported) bez dane. Koncept faktúry, ktorý import vytvoril, zostane, prepojený so zálohou a s poznámkou, že sa nesmie zaúčtovať: zálohu zaplaťte a sledujte, koncept potom zmažte. Opakovaný import tej istej zálohovej faktúry (rovnaký dodávateľ a číslo dodávateľa) druhú zálohu nevytvorí; nový koncept sa prepojí s prvou.
• Typy 5 a 6 — daňový doklad dodávateľa k vašej platbe a jeho dobropis. Faktúra prejde do denníka Received Advance Tax Documents Journal, dátum zdaniteľného plnenia prevezme zo súboru, riadky sa preúčtujú na Paid Advances Account (pri dlhodobej zálohe na dlhodobý účet) a záväzok na Paid Advances Clearing Account. Prepojí sa s otvorenou prijatou zálohou dodávateľa nájdenou v tomto poradí: podľa odkazu na objednávku v súbore, podľa variabilného symbolu, alebo ako jediná záloha čakajúca na daňový doklad, ktorej zaplatená suma sa rovná sume dokladu. Ak nezodpovedá žiadna alebo viac, história to uvedie — prepojte ju ručne.

Čo nasleduje, opisuje daňový doklad dodávateľa.

Obmedzenia

• Formát e-faktúry je viditeľný len v režime vývojára. Či je český odberateľ v sieti Peppol, sa pozná len z nainštalovaných modulov Peppol; zatiaľ neoverený dostane ISDOC.
• Faktúry v cudzej mene nemožno exportovať. Pri importe sa použijú sumy v domácej mene dokladu.
• Opravné doklady typu ťarchopis (typ 3) a zjednodušené faktúry (typ 7) sa importujú ako bežné faktúry.
• Bez modulu account_edi_isdoc_kh export prvok tuzemského prenesenia daňovej povinnosti nezapisuje: faktúra s prenesením odíde ako plnenie bez DPH a bez kódu predmetu plnenia.
• Dodávateľ bez DIČ, ktorého nenájde IČO, názov, e-mail ani telefón, sa nezaloží; vyberte ho na faktúre.