SK Kontrolný výkaz DPH — pokladnica Odoo v D.1

Vykazuje predaje každej relácie pokladnice Odoo (Point of Sale) v oddiele D.1 kontrolného výkazu DPH ako obrat z eKasy namiesto D.2.

Verzia	19.0.1.0.0
Edícia	Community aj Enterprise
Licencia	AGPL-3
Nainštaluje sa sám, keď sú nainštalované	`l10n_sk_kv_dph`, `point_of_sale`

Na čo slúži

Slovenský platiteľ DPH vykazuje obrat evidovaný pokladnicami eKasa v oddiele D.1 kontrolného výkazu DPH a v D.2 len to, čo eKasa neevidovala. Predaj cez pokladnicu Odoo (Point of Sale) je takýto obrat: pokladnica je pokladnicou eKasa, napríklad virtuálnou registračnou pokladnicou Finančnej správy cez pos_vrp2.

Odoo účtuje predaje relácie jedným uzatváracím zápisom bez odberateľa, takže slovenské pravidlá sekcií z l10n_sk_kv_dph ho čítali ako dodanie súkromným osobám a vykazovali v D.2, ak jeho denník nebol ručne nastavený na D.1. S týmto modulom ide uzatvárací zápis každej relácie do D.1.

Právny rámec

Zákon o DPH, § 78a: kontrolný výkaz.
Poučenie na vyplnenie kontrolného výkazu, oddiel D.1: údaje uvádza platiteľ, „ktorý je povinný evidovať tržby pokladnicou e-kasa klient“, a do D.2 patria „len tie dodania tovaru alebo služby, ktoré nezahrnul do D.1“.
Zákon o evidencii tržieb (zákon č. 384/2025 Z. z., do roku 2025 zákon č. 289/2008 Z. z.) ukladá predávajúcemu evidovať každú tržbu na predajnom mieste pokladnicou eKasa.

Ako to funguje

Nič sa nenastavuje: modul sa nainštaluje sám, keď je nainštalovaný slovenský kontrolný výkaz aj Point of Sale.

Uzatvárací zápis relácie sa vykáže v D.1: obrat vrátane DPH a základ a daň v základnej a v znížených sadzbách (pozri riadok D.1 v l10n_sk_kv_dph). Vrátenia v relácii sú v ňom započítané.
Fakturovaná objednávka z pokladnice je faktúra a zostáva v A.1 (alebo v D.2 pri súkromnom odberateľovi); doklad o jej úhrade nie je obrat.
Denník s vlastným Prepisom sekcie kontrolného výkazu si ho ponechá.

Sekcie uložené na už zaúčtovaných zápisoch sa inštaláciou modulu neprepočítajú; prepočíta ich administrátor, ako opisuje spoločný návod.

Obmedzenia

Rozpoznáva sa len uzatvárací zápis relácie. Predaj z pokladnice zaúčtovaný inak stále potrebuje denník nastavený na D.1.